Формула ROI: что это такое, как рассчитать и использовать на практике

ROI – это коэффициент рентабельности инвестиций. Данный показатель измеряется в процентах и позволяет оценить убыточность или прибыльность той или иной инвестиции. Для расчета данного показателя нужно знать только 2 вещи: размер инвестиций и доход от вложений.

ROMI – то же, что и ROI, но только для оценки эффективности маркетинговых вложений. Показатель ROMI учитывает только маркетинговые расходы, не принимая в расчет остальные затраты, например расходы на производство товара.

ROI = 100% — вложения полностью окупились (есть возврат инвестиций), но проект так и не начал приносить доход от капиталовложений. Рекомендуется полностью проверить продукт, затраты и устранить ошибки.

Как вести портфель ценных бумаг в Excel: преимущества программы, правила ведения отчетности, сложности

Единственный недостаток использования Excel – это риск утери файла из-за поломки ноутбука. Чтобы этого избежать, применяйте облачные сервисы для хранения информации первостепенной важности. Отдельная папка на компьютере регулярно синхронизирует хранящиеся в ней данные с облаком, и файлы постоянно обновляются.

Правила ведения отчетности

Чтобы научиться делать качественные отчеты в Excel, придерживайтесь правил:

1. Располагайте числовые данные в логическом порядке: от большего к меньшему.
2. Выделяйте в больших числах пробелом разряды.
3. Убирайте лишние знаки после запятых.
4. Не используйте яркую сетку.
5. Проектируйте таблицы лаконично, чтобы их дизайн не отвлекал от информации.
6. Выделяйте шапку, а вместе с ней столбцы и строки с итогами.
7. Печатайте отрицательные переменные красным шрифтом, а второстепенные значения – серым.
8. Визуализируйте данные внутри таблиц, рисуя гистограммы и располагая мини-графики прямо в ячейках.
9. Рисуйте графики и диаграммы – они помогут выделить в информационном потоке выгодные тренды, взлеты и падения, взаимосвязи между отдельными элементами. Визуально представленные материалы запоминаются легче и быстрее, чем текст и таблица.

Если отчетность большая и занимает несколько десятков листов, сделайте оглавление со ссылками на каждый лист.

Движение денежных средств по счету

Общий план движения денежных средств по счету может состоять из нескольких блоков на каждый месяц или другой период.

Как общий, так и ежемесячный план должен включать в себя следующие части:

1. Денежный остаток на начало периода.
2. Зачисление денежных средств в течение всего года.
3. Вывод денег за временной промежуток.
4. Прибыль или убыток от финансовой деятельности (сальдо) – разницу между выведенными и зачисленными деньгами. При перечислении больших сумм за год этот параметр может быть отрицательным, но это не показатель убыточности инвестирования. Главное, чтобы сальдо и текущий баланс счета в сумме были больше нуля.
5. Остаток денежных средств на конец периода.

Дополнительно можно вести детализированную статистику по зачислениям и выводам денег со счета.

Состав портфеля

На этом листе Excel таблица должна иметь следующие графы:

Дополнительно можно составить круговую или иную диаграмму, визуально показывающую отношение стоимости каждого вида бумаг к общей цене портфеля.

Этот блок позволяет отслеживать динамику финансовых активов и при необходимости ребалансировать их.

Динамика портфеля по годам

Распределение информации по годам нужно для анализа инвестиционной деятельности за прошлые периоды, для подсчета доходности от вложений за несколько лет.

В этой таблице рекомендуется вести следующие графы:

• год;
• денежный остаток на начало года;
• остаток денежных средств на конец периода;
• сумму средств, внесенных в течение года;
• сумму финансов, выведенных за это время;
• результат управления – разницу между денежными остатками на начало и конец года;
• прирост капитала – результат управления, деленный на сумму активов на конец временного промежутка.

Некоторые бизнесмены при этом еще подсчитывают показатель чистой доходности – сравнивают результаты своей инвестиционной деятельности с прибыльностью по банковскому депозиту или с индексом Мосбиржи.

Учет дивидендов и купонов

Если бизнес нацелен на получение купонов и дивидендов, то отслеживание купонных и дивидендных выплат по итогам года исключительно необходимо.

Таблица по учету этих показателей может состоять из следующих столбцов или строк:

• наименования акций и облигаций;
• количества имеющихся ценных бумаг;
• дивидендов или купонов в расчете на 1 акцию или облигацию;
• общего размера дивидендного или купонного дохода по каждому наименованию;
• того же за вычетом НДФЛ.

В итоговой графе указывается общий доход по купонам и дивидендам со всех активов за весь год.

Сделки с ценными бумагами

Лист в книге Excel по сделкам с ценными бумагами необходимо вести так, чтобы по каждому наименованию актива была своя таблица. Если фондов много, листы со сделками можно оформить в виде отдельной книги, а итоги по каждой таблице вывести в общую ведомость.

Отчетность по сделкам можно вести с помощью нескольких граф:

• общих сумм покупки и продажи;
• количества полученных дивидендов или купонов;
• сальдо – разницы между показателями сумм покупки и продажи;
• сальдо за вычетом дивидендов;
• безубыточной цены – суммарной стоимости акций в портфеле за минусом сальдо;
• безубыточной цены с учетом дивидендов, высчитываемой с помощью показателя сальдо с вычетом дивидендов.

Сводные таблицы, группирующие финансовые результаты по каждой категории, для лучшей информативности удобно вести с учетом типа дохода (дивидендного, купонного или спекулятивного) и по годам.

Проценты не капитализируются — это значит проценты не прибавляются к сумме вклада каждый месяц. Обычно они выплачиваются на определенный счет в виде дохода. Их можно снимать и пользоваться этими деньгами. С одной строны это хорошо, сразу получаешь доход. С другой — плохо, т.к. доход по вкладу не растет

Депозитный калькулятор вкладов в Excel. Расчет вклада в Excel.

1. Отсутствие заголовков к столбцам. Это может привести к тому, что такие инструменты, как сортировка, фильтрация или умные таблицы, будут работать некорректно или не функционировать совсем.
2. Пустые столбцы и строки внутри таблицы. Они тоже ведут к некорректной работе Excel. Ненужные строки и столбцы лучше удалять.
3. Несколько таблиц, расположенных на 1 листе. Фильтрация одной таблицы будет влиять на другую. В отдельных случаях закреплением областей станет невозможно пользоваться.

Самая частая ошибка – делить общую доходность на количество лет. Этот метод работает, только если размер портфеля не менялся, а все выплаты от эмитента расходовались. Например, вы купили облигацию по номиналу, держали ее до погашения и жили на купонный доход.